Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance vie luxembourgeoise?

Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance vie luxembourgeoise?

Ouvert à tous, l’assurance vie est un produit d’épargne qui permet d’épargner de l’argent pour obtenir un capital en vue de réaliser un projet, de préparer la transmission de son patrimoine ou encore de valoriser son capital. En plus de son utilité, elle offre à tous ces détenteurs des avantages fiscaux non négligeables. De ce fait, même s’il vous arrive quelque chose, le capital acquis sera transmis aux personnes choisies dans de bonnes conditions fiscales. Découvrez ici les avantages fiscaux de ce contrat.

Un abattement de 4600 euros

Après une durée de détention de 8 ans au moins, il est possible à l’assuré d’échapper au paiement de la taxe de 7,5 %. En effet, l’assuré supporte un prélèvement de 7,5 % au choix après un abattement de 4600 euros pour une seule personne ou de 9200 euros pour un couple. Grâce à cet abattement, l’assuré peut échapper à cette taxe en effectuant des retraits annuels tout en veillant à opter pour des sommes qui ne vont pas dépasser le seuil de taxation.

Exonération des capitaux transmis sur l’assurance vie luxembourgeoise

Cet avantage fiscal de l’assurance vie est bien possible jusqu’à 152 500 euros par bénéficiaire. Ainsi pour tous les versements effectués avant vos 70 ans, chacun des bénéficiaires du contrat a un abattement de 152 500 euros. Au-delà de vos 70 ans, les capitaux transmis seront alors soumis à une taxation. Cette dernière sera de 20 % jusqu’à 700 000 euros et passera ensuite à 31,25 %. De plus, pour les versements qui seront effectués après vos 70 ans, tous les bénéficiaires pourront avoir un abattement de 30 500 euros. Dans ce cas, seuls les capitaux de plus de 70 ans seront soumis aux droits de succession puisque les gains seront exonérés. Pour avoir des conseils en assurance vie luxembourgeoise par exemple vous pouvez vous rapprocher des experts.

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Aucune imposition en cas de problèmes majeurs

Lorsque l’assuré ou même son conjoint font face à des difficultés majeures, ils peuvent récupérer l’épargne disponible sur le contrat d’assurance vie sans aucune imposition. Quand on parle de problèmes majeurs, il s’agit généralement de : licenciement, de cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire, d’une mise à la retraite anticipée, d’une invalidité correspondant au classement dans les 2èmes ou 3èmes catégories de sécurité sociale.

Choix du mode de sortie

L’un des avantages fiscaux que présente l’assurance vie luxembourgeoise  est le choix de votre mode de sortie. En effet, le mode de sortie le plus couramment utilisé est celui de la sortie en capital. Mais il est bien possible d’effectuer d’autres choix. Vous pouvez donc aisément opter pour une rente viagère. Mais il est important de savoir que cette rente n’est imposée qu’à certains niveaux. Elle est imposée à hauteur de 40 % quand la rente est versée entre 60 et 69 ans. Mais elle est imposée à hauteur de 30 % quand elle est versée après 70 ans.

L’assurance vie est un contrat bénéfique. Elle comporte beaucoup d’avantages fiscaux non négligeables. Que ce soit sur la transmission de capital aux héritiers, sur le taux d’imposition dégressif selon l’âge du contrat, sur l’exonération des capitaux décès jusqu’à 152 500 euros ou sur l’abattement annuel de 4 600 euros après 8 ans de détention, les avantages fiscaux sont nombreux.